这种情况明显是不合理且可能存在问题的，你先别着急，咱们一步步来分析应对。

    确认借款实际情况

   首先要搞清楚借款合同的具体约定和款项未到账的原因。

    合同方面 ：仔细查看你和对方签订的借款合同，看合同中对于款项交付方式、交付时间以及生效条件等是如何规定的。有些借款合同可能会明确约定以款项实际到账作为合同生效的条件，如果没到账，合同可能并未生效。

    未到账原因 ：了解款项未到账是因为银行系统问题、对方未转账还是其他原因。你可以通过查询自己的银行账户交易明细，确认是否真的没有收到借款。同时，也可以向对方索要转账凭证，核实对方是否真的进行了转账操作。

    对方要求还款的合法性分析

   从法律角度来看，借款合同是实践合同，即除了双方达成借款的合意（签订合同）之外，还需要出借人实际交付借款，借款合同才真正成立并生效。如果借款没有实际到账，你和对方之间的借款合同实际上并未履行，你也就没有还款的义务。所以对方要求你还款是缺乏法律依据的。

    可能存在的风险

    诈骗风险 ：这有可能是诈骗手段。有些不法分子会以借款为名，让你签订虚假合同，然后以各种理由要求你先支付手续费、保证金等费用，一旦你支付了，就会陷入诈骗陷阱。如果遇到这种情况，千万不要随意支付任何费用。

    威胁骚扰 ：对方可能会通过电话、短信等方式对你进行威胁、骚扰，要求你还款。遇到这种情况，你要保持冷静，不要被对方的威胁吓倒。

    应对措施

    保留证据 ：保留好与借款相关的所有证据，包括借款合同、聊天记录、通话录音、银行交易明细等。这些证据在后续可能会起到关键作用。

    与对方沟通 ：以书面或电话录音的方式与对方沟通，明确告知对方借款未到账，你没有还款义务，并要求对方提供转账凭证。如果对方无法提供，你可以拒绝还款要求。

    寻求法律帮助 ：如果对方持续骚扰你，或者以暴力、威胁等手段逼迫你还款，你可以向公安机关报案，寻求法律保护。同时，你也可以咨询专业律师，通过法律途径维护自己的合法权益。

   总之，在借款未实际到账的情况下，你不需要承担还款责任。要保持警惕，通过合法途径解决问题。